Redactie Factoring is een financiële dienst waarbij een bedrijf zijn openstaande facturen verkoopt aan een factoringmaatschappij. De factoringmaatschappij betaalt het bedrijf een gedeelte van de openstaande factuurbedragen, waarna zij verantwoordelijk is voor het innen van de facturen. Factoring wordt ook wel debiteurenfinanciering of factormaatschappij genoemd.
Hoe werkt factoring?
Factoring werkt als volgt:
- Een bedrijf verkoopt zijn openstaande facturen aan een factoringmaatschappij.
- De factoringmaatschappij betaalt het bedrijf een gedeelte van de openstaande factuurbedragen, meestal tussen de 70% en 90%.
- De factoringmaatschappij is verantwoordelijk voor het innen van de facturen. Zodra de facturen zijn betaald, ontvangt het bedrijf het resterende deel van de factuurbedragen.
Er zijn twee soorten factoring:
- Opdrachtfactoring: Bij opdrachtfactoring is de factoringmaatschappij alleen verantwoordelijk voor het innen van de facturen. Het bedrijf blijft verantwoordelijk voor het beheer van de debiteurenadministratie.
- Administratiefactoring: Bij administratiefactoring neemt de factoringmaatschappij het complete debiteurenbeheer over, inclusief het uitschrijven van facturen en het innen van de factuurbedragen.
Wat zijn de voor- en nadelen van factoring?
Er zijn zowel voor- als nadelen aan het gebruik van factoring. Enkele voorbeelden hiervan zijn:
Voordelen
- Factoring biedt een snelle en gemakkelijke manier om toegang te krijgen tot werkkapitaal.
- Het kan helpen om het risico op wanbetaling te verminderen, omdat de factoringmaatschappij verantwoordelijk is voor het innen van de factuurbedragen.
- Factoring kan helpen om de debiteurenadministratie te verminderen.
Nadelen
- Factoring kan leiden tot extra kosten, omdat er kosten verbonden zijn aan de diensten van de factoringmaatschappij.
- Dit kan leiden tot een afname van de relatie met de debiteur, omdat de factoringmaatschappij verantwoordelijk is voor het innen van de factuurbedragen.
- Factoring kan leiden tot een afname van de winstmarges, omdat het bedrijf minder geld ontvangt voor de verkochte facturen dan wat de facturen waard zijn.
Veelgestelde vragen en antwoorden over dit begrip
Wat is het verschil tussen opdrachtfactoring en administratiefactoring?
Bij opdrachtfactoring is de factoringmaatschappij alleen verantwoordelijk voor het innen van de facturen. Bij administratiefactoring neemt de factoringmaatschappij het complete debiteurenbeheer over, inclusief het uitschrijven van facturen en het innen van de factuurbedragen
Kan ik mijn facturen terugkopen als ik ze eenmaal heb verkocht aan een factoringmaatschappij?
Ja, het is mogelijk om je facturen terug te kopen als je ze eenmaal hebt verkocht aan een factoringmaatschappij. Dit kan echter leiden tot extra kosten, afhankelijk van de voorwaarden van de factoringovereenkomst.
Zijn factoringkosten fiscaal aftrekbaar?
Factoringkosten zijn over het algemeen fiscaal aftrekbaar als zakelijke kosten. Het is aan te raden om te controleren of factoringkosten fiscaal aftrekbaar zijn voordat je ze declareert
Kan ik factoring gebruiken als ik een negatief kredietwaardigheid heb?
Het is mogelijk om factoring te gebruiken als je een negatief kredietwaardigheid hebt, omdat de factoringmaatschappij verantwoordelijk is voor het innen van de factuurbedragen. Het is echter wel belangrijk om te overwegen dat factoring over het algemeen leidt tot extra kosten, die kunnen leiden tot een verdere afname van de winstmarges. Als alternatief voor factoring kun je overwegen om andere vormen van financiering te gebruiken, zoals een lening of een krediet.
Kan ik factoring gebruiken als ik een eenmanszaak heb?
Ja, factoring is ook geschikt voor een eenmanszaak. Het is wel belangrijk om te overwegen of factoring de juiste oplossing is voor de financiële behoeften van de eenmanszaak, aangezien factoring over het algemeen leidt tot extra kosten. Als alternatief voor factoring kun je overwegen om andere vormen van financiering te gebruiken, zoals een lening of een krediet.
Kan ik factoring gebruiken voor mijn particuliere uitgaven?
Factoring is bedoeld voor zakelijke uitgaven en is daarom niet geschikt voor particuliere uitgaven. Als je op zoek bent naar financiering voor particuliere uitgaven, kun je overwegen om andere vormen van financiering te gebruiken, zoals een lening of een krediet.
Kan ik factoring gebruiken voor mijn exportzaken?
Ja, factoring kan ook gebruikt worden voor exportzaken. Factoring kan helpen om toegang te krijgen tot werkkapitaal voor exportzaken en kan het risico op wanbetaling verminderen door de factoringmaatschappij verantwoordelijk te maken voor het innen van de factuurbedragen. Het is wel belangrijk om te overwegen of factoring de juiste oplossing is voor de financiële behoeften van de exportzaken, aangezien factoring over het algemeen leidt tot extra kosten. Als alternatief voor factoring kun je overwegen om andere vormen van financiering te gebruiken, zoals een lening of een krediet.
